坚守合规管理底线 促进国企领导廉洁从业

　　今年是“十五五”规划开局之年，也是我国全面深化改革的关键时期。国有企业作为中国特色社会主义的重要物质基础和政治基础，其领导人员廉洁从业水平直接关系到企业持续、健康发展。2022年8月发布的《中央企业合规管理办法》将“反商业贿赂”列为合规管理的重点领域。2026年1月，二十届中央纪委五次全会公报明确部署，深化整治金融、国企、能源、教育等重点领域腐败。2026年3月，中共中央办公厅、国务院办公厅修订发布《国有企业领导人员廉洁从业规定》，系统规定了禁止滥用职权损害国有资产权益等廉洁从业行为规范，并要求“建立健全内部控制、合规管理、风险管理、内部审计、防止利益冲突等监督制约机制”。可见，国企领导人员廉洁状况与合规管理底线，直接影响国有资产安全、市场公平竞争及社会公共服务履行。在经济社会高质量发展与反腐败斗争持续深化的背景下，深化国有企业领导人员廉洁合规建设，已成为护航国企高质量发展的必然选择。只有筑牢廉洁从业“防火墙”，才能确保国企真正成为国家发展的“顶梁柱”。

　　合规管理促进国企领导人员廉洁从业的重要意义

　　合规管理对促进国企领导人员廉洁从业既具有明确的性质定位，也具有多方面的实践意义。从性质上看，合规管理是企业以法律法规、监管规定、行业准则及企业规章制度为依据建立的管理活动，其本质是将合规要求嵌入到生产经营的各个环节，形成一套可执行、可监督、可问责的制度体系。作为部门规章，《中央企业合规管理办法》明确了企业防控风险、保障高质量发展的制度保障功能。而2026年2月修订、发布的《国有企业领导人员廉洁从业规定》，则从制度层面将廉洁从业情况纳入国企领导人员考察考核、选拔任用和评先评优的重要依据，通过压实责任、强化监督，倒逼企业完善内部管控。

　　总体来看，合规管理为国企领导人员廉洁从业提供三重保障：一是划清行为边界，让国企领导人员清楚知道什么能做、什么不能做，形成“不能贪”的制度约束；二是提高违规成本，违反规定可能面临降职、免职甚至终身禁入等处理措施，形成“不敢贪”的威慑力；三是护航企业发展，让企业依法合规经营，在风清气正的环境中实现做强做优。只有国企领导人员廉洁从业，企业才能避免腐败风险，真正实现健康发展。

　　合规管理促进国企领导人员廉洁从业的实施路径

　　合规管理与廉洁从业相辅相成，需要制度、机制、文化、问责四者协同发力，形成闭环管理体系，为国企领导人员廉洁从业提供全方位保障。

　　健全廉洁合规制度，奠定国企领导人廉洁从业基石。制度建设可以奠定国企领导人廉洁从业的基础和规则依据，具体可从制度设计、制度完善、制度嵌入三个维度系统推进。一是动态完善廉洁合规制度体系。当前，国有企业所处的法律法规环境、监管要求和内部治理结构持续变化，廉洁合规制度必须具备与时俱进的灵活性。国有企业应建立制度动态修订机制，根据新颁布的法律法规、监管政策的调整更新、企业内部深化改革等实际情况，及时对现有规章制度进行全面梳理和修订完善。二是将廉洁要求融入企业治理框架。廉洁合规制度不能仅停留在文件层面，而应深度融入企业治理结构之中。国有企业应把廉洁从业要求嵌入公司章程、内控体系和管理制度之中，从源头上构建防范权力滥用和利益输送的制度框架，确保廉洁要求成为企业治理的有机组成部分。三是建立制度评估与反馈机制。制度的生命力在于执行，而有效执行的前提是制度本身的科学性和适用性。国有企业应建立定期评估机制，对现行廉洁合规制度的适用性、有效性进行系统评估，及时发现制度漏洞和不合理之处。

　　完善廉洁合规机制，筑牢国企领导人廉洁从业防线。运行机制可以将廉洁从业要求贯穿国企领导人工作全流程，从源头上防范腐败行为。一是建立廉洁风险识别与预警运行机制。风险防控是廉洁合规管理的前置环节，国有企业应通过系统梳理业务流程、岗位职权和权力运行环节，全面排查廉洁风险点，建立廉洁风险数据库。要定期开展风险评估，识别高风险领域和关键岗位，制定针对性防控措施，实现对廉洁风险的早预警、早处置，变被动应对为主动预防。二是将廉洁合规审查嵌入经营管理全流程。廉洁合规审查是防范廉洁风险的重要关口，国有企业应在重大事项决策、大额资金使用、重要项目安排等关键环节，设置廉洁合规前置程序。三是建立监督协同运作机制。廉洁合规不是单一部门的责任，需要多部门协同配合。国有企业应建立整合法务、内控、风控等监督力量的协同运作机制，形成信息共享、线索移送、联合检查的工作联动机制，避免多头检查、重复监督造成的资源浪费和基层负担。

　　培育廉洁合规文化，树立国企领导人廉洁从业意识。廉洁合规文化可以推动国企领导人员强化廉洁从业的理念与认知，具体可从教育引导、常态化培训、氛围营造三个维度系统培育。一是开展廉洁合规专题学习教育。国有企业应组织党员干部认真学习党纪党规、廉洁从业规定和典型案例通报，让领导人员深刻领会廉洁从业的政治要求，筑牢思想防线，从源头上消除廉洁思想隐患。二是建立常态化培训机制。廉洁合规意识需要持续强化和固化，国有企业应将廉洁合规培训纳入新员工入职培训、干部教育培训和专业技术人员继续教育体系，构建全覆盖的培训网络。三是加强廉洁合规宣传教育。文化培育需要浓厚氛围的熏陶，国有企业应充分利用企业内部网站、宣传栏、公众号等载体，打造廉洁文化长廊，营造“以廉为荣、以贪为耻”的浓厚氛围。同时，要引导全体员工自觉践行廉洁合规理念，将廉洁要求融入员工行为规范，将廉洁合规纳入个人品德评价，使廉洁从业从“制度约束”转变为“自觉追求”，让“不敢腐、不能腐、不想腐”成为企业文化和员工的内心信念。

　　强化廉洁监督问责，坚守廉洁从业红线。监督问责可以有效推进廉洁合规制度、机制及文化等内容的贯彻实施，具体可从责任配置、追责制度、考核整改三个维度系统推进。一是完善权责配置与监督机制。国有企业应当完善权责清晰的廉洁合规权责配置机制，明确党委、纪委、董事会、监事会和经营管理层在廉洁从业中的职责边界，将廉洁管理责任分解到具体部门、具体岗位、具体人员，实现“事有人管、责有人负”，避免出现责任真空或推诿扯皮现象。二是建立对违规行为的严肃追责制度。没有惩罚就没有威慑力。国有企业应建立廉洁合规、违规行为严肃追责制度，明确违规行为的认定标准、处理程序和处分措施，对违反廉洁从业规定的行为实行“零容忍”，发现一起、查处一起，坚决防止“法不责众”“下不为例”等错误思想。三是强化整改与考核问责。国有企业应对发现问题实行“问题清单+整改安排+整改到位”模式，明确整改责任人和完成时限，对整改情况进行跟踪督办，确保问题真改实改、见底清零。同时，要将廉洁合规管理纳入年度绩效考核和领导班子评价体系，作为考核国企领导班子和干部的重要指标，对考核优秀的单位给予表彰奖励，对问题突出的单位实施批评整改，通过考核指挥棒作用，倒逼各级单位主动抓好廉洁合规工作。

　　国企合规管理是一项长期而系统的工程，需要制度、机制、文化和监督协同发力。为了使廉洁合规成为国企高质量发展的坚强保障，国企领导人员廉洁从业要以刚性制度筑牢防线，以科学机制保障运行，以廉洁文化涵养正气，进而全面营造“廉洁合规、人人有责”的经营环境。

　　本文为国家社会科学基金一般项目“数字技术赋能纪检监察与国家审计协同监督研究”（项目编号：24BFX155）的阶段性研究成果。

　　（作者单位：西南政法大学）